深耕制度優(yōu)勢 釋放本源活力
2021年作為“信托文化普及年”，各家機(jī)構(gòu)將按要求深入開展文化建設(shè)的各項(xiàng)工作，促使信托文化入心入腦。作為信托業(yè)行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，中國信托登記有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國信登”）在銀保監(jiān)會(huì)指導(dǎo)下，在信托業(yè)協(xié)會(huì)《信托公司信托文化建設(shè)指引》引領(lǐng)下，堅(jiān)守并發(fā)揮行業(yè)基礎(chǔ)服務(wù)平臺(tái)定位與優(yōu)勢，與全行業(yè)攜手引導(dǎo)傳播中國特色的信托文化建設(shè)理念，積極落實(shí)信托文化建設(shè)措施，助力行業(yè)積極發(fā)揮制度優(yōu)勢，釋放本源活力。
財(cái)富傳承厚植古代文化土壤
信托業(yè)是一個(gè)有著歷史積淀的古老行業(yè)。從起源地英國信托業(yè)600多年的歷史來看，緣起于家族財(cái)富類管理與傳承，主旨之一是規(guī)避制度法律限制，實(shí)現(xiàn)家族財(cái)富管理、保全與傳承。從國內(nèi)來看，宋代官辦機(jī)構(gòu)“檢校庫”與非官辦慈善機(jī)構(gòu)“范氏義莊”，便蘊(yùn)含了一定的信托文化要義。
宋代士大夫范仲淹為族人創(chuàng)辦義莊，發(fā)展義學(xué)，對(duì)良田進(jìn)行慈善性經(jīng)營管理，其收益分配給貧困族人及相鄰等，但本人及其家人不分享收益，實(shí)際收益歸宗族成員共有。這種財(cái)產(chǎn)運(yùn)作方式與現(xiàn)代信托機(jī)制不謀而合：范仲淹作為“委托人”，將其家產(chǎn)購置土地，按自己意愿設(shè)立信托，為信托的設(shè)立者和財(cái)產(chǎn)捐贈(zèng)者；“千畝良田”為信托財(cái)產(chǎn)，具有“永久儲(chǔ)備”的獨(dú)立性特性；義莊為“受托人”，“掌莊人”按照委托人十三條義莊規(guī)矩經(jīng)營；族人子弟等為信托“受益人”，因此“貧者不復(fù)有寒餒之憂”。
范氏義莊歷經(jīng)數(shù)朝更迭，延綿數(shù)百年，被一些人視為中國乃至世界最早、非官方、非宗教的家族慈善信托。但與英國的用益（USE）設(shè)計(jì)不同的是，范氏義莊這種信托機(jī)制并未發(fā)展為國家層面的慈善信托制度，而是在我國古代宗法家風(fēng)的自覺指引下，自發(fā)地形成了一種集家族財(cái)產(chǎn)管理、救濟(jì)貧困、發(fā)展教育等功能為一身的家族財(cái)富傳承機(jī)制。盡管朝代更迭，但其子孫后代恪盡職守，不斷完善義莊規(guī)矩，使得義莊制度延續(xù)數(shù)百年，原因之一是“受托人”始終秉持著“信義、忠實(shí)、責(zé)任”的基本原則，與當(dāng)下信托業(yè)正大力弘揚(yáng)的受托人文化內(nèi)涵異曲同工。
信托業(yè)轉(zhuǎn)型須增強(qiáng)軟實(shí)力
信托業(yè)作為舶來品傳入我國后，經(jīng)過數(shù)百年洗禮，跌宕起伏，幾經(jīng)整頓，仍熠熠生輝，其根本原因在于財(cái)產(chǎn)獨(dú)立、靈活穩(wěn)定等獨(dú)特制度優(yōu)勢，而制度優(yōu)勢的發(fā)揮，則需要行業(yè)自上而下將受托人文化落到實(shí)處。從2020年開始，行業(yè)啟動(dòng)了為期5年的信托文化建設(shè)工程，每年一個(gè)主題，繼2020年“信托文化教育年”后，2021年開展“信托文化普及年”工作。在銀保監(jiān)會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，各信托公司都結(jié)合自身實(shí)際，開展了形式多樣的信托文化建設(shè)工作，將其“外化于形、固化于制、內(nèi)化于心、實(shí)化于行”，旨在行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵路口，重塑行業(yè)形象和發(fā)展模式，已初步形成了信托文化建設(shè)特色。
一是信托文化與企業(yè)文化、品牌建設(shè)等相結(jié)合，將文化建設(shè)外化于形。不少信托公司都以啟動(dòng)信托文化建設(shè)為契機(jī)，創(chuàng)建了新版企業(yè)文化體系，發(fā)布了新版的企業(yè)文化手冊(cè)、文化口號(hào)及員工手冊(cè)等，通過漫畫、短視頻、小故事、短演講等大眾喜聞樂見的方式，對(duì)外將受托人文化融入到品牌宣傳中，對(duì)內(nèi)融入到員工的日常工作中和行為規(guī)范中。
二是信托文化與制度流程相結(jié)合，將文化建設(shè)固化于制。信托公司穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營既是企業(yè)的生命線，也是實(shí)現(xiàn)信托行業(yè)轉(zhuǎn)型的內(nèi)在要求，在信托業(yè)嚴(yán)監(jiān)管的當(dāng)下，以往以監(jiān)管套利打擦邊球的做法不可持續(xù)。作為信托文化的重要一環(huán)，一些信托公司開展了以弘揚(yáng)合規(guī)文化為核心的“風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)大講堂”等系列活動(dòng)，并將合規(guī)等信托文化內(nèi)涵納入內(nèi)部制度中，以內(nèi)部制度保障信托文化的落實(shí)。
三是信托文化與慈善公益相結(jié)合，將信托文化建設(shè)內(nèi)化于心。范氏義莊所蘊(yùn)含的信托元素，啟示了信托機(jī)構(gòu)要研究滿足人民群眾近年來不斷增長的財(cái)富保值增值、傳承與慈善等功能需求。慈善信托作為一種比較特殊的慈善方式，兼具了“慈善”與“信托”的雙重性質(zhì)，天然具備安全、靈活、資產(chǎn)保值增值等信托制度的特有優(yōu)勢，信托業(yè)也在進(jìn)行將慈善信托與信托文化融合的有益探索，如中鐵信托創(chuàng)設(shè)的國內(nèi)首單以弘揚(yáng)“三國文化”為主題的慈善信托等。
四是信托文化與投資者服務(wù)相結(jié)合，將信托文化實(shí)化于行。隨著剛性兌付被打破，信托文化建設(shè)有利于樹立受托人賣者盡責(zé)的責(zé)任意識(shí)，督促受托人依法合規(guī)經(jīng)營，確保委托人利益最大化，同時(shí)還需要不斷加強(qiáng)和完善投資者教育，樹立“買者自負(fù)”的投資理念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使得合格投資者名至實(shí)歸。中國信登也正持續(xù)開展 “走近投資者”系列活動(dòng)，通過深入信托公司客戶群體中間，傳播如何利用信托產(chǎn)品編碼、集合信托產(chǎn)品公示、受益權(quán)份額一戶通查、投資者綜合服務(wù)平臺(tái)、信托產(chǎn)品發(fā)布平臺(tái)等“利器”，保護(hù)信托投資者合法權(quán)益。
探索具有自身特色的信托文化
中國信登作為信托業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，結(jié)合公司“三大平臺(tái)”定位職能，在銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持全司信托文化建設(shè)“一盤棋”，搭建完善組織體系和制度框架，印發(fā)《中國信登信托文化建設(shè)實(shí)施意見》，并按年分解信托文化工作任務(wù)，助力信托機(jī)構(gòu)和投資者形成正確的投資理念，持續(xù)在服務(wù)監(jiān)管、服務(wù)行業(yè)、服務(wù)投資者等方面取得積極進(jìn)展，同時(shí)結(jié)合自身職責(zé)與使命，探索具有自身特色的信托文化建設(shè)路徑。
爭取多方合作，加強(qiáng)信托文化理念宣導(dǎo)。持續(xù)做好主流媒體等關(guān)系維護(hù)，強(qiáng)化宣傳合作，攜手傳播信托文化。構(gòu)建多層次培訓(xùn)沙龍活動(dòng)體系，推進(jìn)信托文化宣導(dǎo)宣介，助力打造良好行業(yè)生態(tài)。有序開展信托登記等行業(yè)評(píng)價(jià)評(píng)優(yōu)，樹立優(yōu)秀受托人形象，弘揚(yáng)守正意識(shí)。加強(qiáng)公司內(nèi)部學(xué)習(xí)研討、教育實(shí)踐等，持續(xù)助力培養(yǎng)公司全員信托文化意識(shí)。
強(qiáng)化數(shù)科賦能，夯實(shí)行業(yè)基礎(chǔ)功能建設(shè)。根據(jù)監(jiān)管要求，有序推進(jìn)資金信托受益權(quán)集中存管和交易流轉(zhuǎn)等規(guī)劃，助力行業(yè)轉(zhuǎn)型與發(fā)展。持續(xù)做好數(shù)據(jù)采集管理審核，做好數(shù)據(jù)報(bào)告報(bào)表類服務(wù)，提升優(yōu)化中國信登行業(yè)數(shù)字風(fēng)控平臺(tái)服務(wù)能力，發(fā)揮數(shù)據(jù)賦能作用。積極助力推進(jìn)行業(yè)科技生態(tài)優(yōu)化，以監(jiān)管數(shù)據(jù)前置校驗(yàn)行業(yè)云服務(wù)產(chǎn)品推出為試點(diǎn)，探索行業(yè)服務(wù)平臺(tái)科技賦能作用。
探索財(cái)產(chǎn)登記，推進(jìn)行業(yè)基礎(chǔ)制度建設(shè)。積極爭取各方政策支持，有序推進(jìn)信托財(cái)產(chǎn)信息查詢，研究信托登記機(jī)構(gòu)在信托財(cái)產(chǎn)登記中發(fā)揮功能功效的路徑方法。呼吁信托稅收等相關(guān)制度安排，助力行業(yè)基礎(chǔ)性問題研究解決，助力行業(yè)回歸本源。研究推動(dòng)服務(wù)信托等相關(guān)指引規(guī)范建設(shè)，強(qiáng)化服務(wù)信托發(fā)展理念引導(dǎo)與服務(wù)支撐，更好助力行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。
加強(qiáng)投教合作，深化文化建設(shè)協(xié)同協(xié)作。優(yōu)化中國信登投資者綜合服務(wù)平臺(tái)功能，做好與相關(guān)商業(yè)銀行等系統(tǒng)互聯(lián)互通，發(fā)揮好信托業(yè)首個(gè)面對(duì)信托投資者的在線綜合信息查詢平臺(tái)的效用。積極開展投資者宣教服務(wù)工作，創(chuàng)新方式方法，與相關(guān)信托公司合作開展線上與線下相結(jié)合的“走進(jìn)投資者”系列活動(dòng)。與信托業(yè)協(xié)會(huì)有效協(xié)同，強(qiáng)化與相關(guān)信托公司、文博機(jī)構(gòu)等合作，積極嘗試探索各種形式開展信托系列投教節(jié)目，持續(xù)加大投資者宣教力度。
信托文化建設(shè)需全行業(yè)合作
信托業(yè)區(qū)別于其他行業(yè)在于獨(dú)特的制度優(yōu)勢，轉(zhuǎn)型須持續(xù)夯實(shí)受托人文化基礎(chǔ)，信托文化建設(shè)久久為功，是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程。為了更好推進(jìn)信托文化建設(shè)，更好塑造行業(yè)良好生態(tài)，助力行業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型和投資者權(quán)益保護(hù)，提出以下建議供參考：
一是建議加強(qiáng)統(tǒng)籌引領(lǐng)、形成持久合力。目前，全行業(yè)都在積極推進(jìn)信托文化建設(shè)各項(xiàng)工作，為更好擴(kuò)大效果、形成合力，從而更好助力行業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型，建議在銀保監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，在信托業(yè)協(xié)會(huì)《信托公司信托文化建設(shè)指引》引領(lǐng)下，形成由信托業(yè)協(xié)會(huì)牽頭統(tǒng)籌，信托公司積極參加，中國信登、信?；鸬葏f(xié)同配合的良好協(xié)同網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)籌合力開展工作，并在框架內(nèi)開展各具特色的信托文化建設(shè)工程，形成有分有合、各具特色的文化建設(shè)格局。
二是建議有效聚焦目標(biāo)、力求建設(shè)實(shí)效。建議圍繞“什么是信托文化，為什么建設(shè)信托文化，怎樣建設(shè)信托文化”核心，全面做實(shí)信托文化建設(shè)各項(xiàng)舉措，通過信托文化建設(shè)與企業(yè)文化建設(shè)相結(jié)合、與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化相結(jié)合、與品牌宣傳相結(jié)合、與公益慈善相結(jié)合、與投資者教育相結(jié)合等多種方式與途徑，努力實(shí)現(xiàn)普及信托文化與知識(shí)、強(qiáng)化投資者教育、夯實(shí)受托人責(zé)任、助力行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、塑造行業(yè)品牌等重要目標(biāo)。
三是建議充分研究借鑒、發(fā)揮多方優(yōu)勢。建議充分挖掘我國傳統(tǒng)文化中的信義、責(zé)任、忠誠等思想內(nèi)涵，積極借鑒海外信托文化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)和國內(nèi)其他金融領(lǐng)域文化建設(shè)良好做法，強(qiáng)化信托文化建設(shè)理論研究與實(shí)踐探索，切實(shí)提升信托文化建設(shè)在行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中的作用與效能。
